合规管理部门履行的基本职责不包括( )。
A.制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育
B.协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，包括新员工的合规培训，以及所有员工的定期合规培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门
C.组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导
D.审议批准公司年度合规报告，对年度合规报告中反映出的问题，采取措施解决
正确答案：D
合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险履行以下基本职责：(1)持续关注法律规则和准则的最新发展正确理解法律规则和准则的规定及其精神准确把握法律规则和准则对基金经营的影响及时为高级管理层提供合规建议(2)制定并执行风险为本的合规管理计划包括特定政策和程序的实施与评价合规风险评估合规性测试合规培训与教育等(3)审核评价基金管理人各项政策程序和操作指南的合规性组织协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策程序和操作指南进行梳理和修订确保各项政策程序和操作指南符合法律规则和准则的要求(4)协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训包括新员工的合规培训以及所有员工的定期合规培训并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门(5)组织制定合规管理程序以及合规手册员工行为准则等合规指南并评估合规管理程序和合规指南的适当性为员工恰当执行法律规则和准则提供指导(6)积极主动地识别和评估与基金管理人经营活动相关的合规风险包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试识别和评估新业务方式的拓展新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险(7)收集筛选可能预示潜在合规问题的数据如消费者投诉的增长数异常交易等建立合规风险监测指标按照风险矩阵衡量合规风险发生的可能性和影响确定合规风险的优先考虑序列(8)实施充分且有代表性的合规风险评估和测试包括通过现场审核对各项政策和程序的合规性进行测试询问政策和程序存在的缺陷并进行相应的调查合规性测试结果应按照基金管理人的内部风险管理程序通过合规风险报告路线向上报告以确保各项政策和程序符合法律规则和准则的要求(9)保持与监管机构日常的工作联系跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况如基金管理合规部门可就基金募集基金投资管理人员变动等运作情况主动与监管机构进行沟通通过监管机构相关信息的反馈避免合规风险的发生【考点】合规管理概述
