ABC公司是一个基金公司，相关资料如下
资料一2007年1月1日，ABC公司的基金资产账面价值总额为20000万元，市场价值总额为32000万元，其负债的市场价值和账面价值总额均为3000万元，基金份数为5800万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。
资料二2007年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为46000万元，其负债市场价值总额为500万元，已售出10000万份基金单位。
资料三假定2007年12月31日，某投资者持有该基金2万份，到2008年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，预计此时基金单位净值为5.005元。
要求
(1)根据资料一计算2007年1月1日ABC公司的下列指标
①基金净资产价值总额
②基金单位净值
③基金认购价
④基金赎回价；
(2)根据资料二计算2007年12月31日的ABC公司基金单位净值；
(3)根据资料三计算2008年该投资者的预计基金收益率。
正确答案：
(1)①基金净资产价值总额=基金净资产市场价值总额=基金资产市场价值总额-基金负债市场价值总额=32000-3000=29000(万元)
②基金单位净值=基金净资产价值总额\/基金单位总份数=29000\/5800=5(元)
③基金认购价
=基金单位净值+首次认购费=5+5×2％=51(元)
④基金赎回价
=基金单位净值-基金赎回费=5-5×1％=495(元)
(2)基金单位净值=(46000-500)\/10000=455(元)
(3)2008年该投资者的预计基金收益率=基金单位净值在2008年年度内的变化幅度=(5005-455)\/455×100％=10％
